公務卡管理辦法
查看人次：4854 發布日期：2020-09-30
院財〔2020〕6號
第一章 總則
第一條 為進一步深化國庫集中支付制度改革，規范學院支付業務，減少現金支付結算，提高公務支出透明度，根據《河北省省本級預算單位公務卡管理辦法》（冀財庫〔2010〕36號）、《關于進一步深化公務卡制度改革的指導意見》（冀財庫〔2013〕32號）、《關于全面實施省級預算單位公務卡強制結算目錄的通知》（冀財庫〔2014〕19號）、《關于省級財政科研項目使用公務卡結算有關事項的通知》（冀財庫〔2016〕30號）、《關于加強公務卡管理的通知》（冀財庫〔2016〕50號）等相關規定，結合我院實際，制定本辦法。第二條 本辦法所稱的公務卡是指學院工作人員持有的，主要用于日常公務支出和財務報銷業務的信用卡。公務卡一律采用專用發卡銀行標識代碼為“628”開頭的銀聯標準卡，具有普通信用卡的所有功能，享有一定透支額度與透支免息期。
第三條 公務卡發卡銀行（以下簡稱“發卡行”）是指辦理國庫集中支付業務的代理銀行，學院確定的代理銀行為我院公務卡發卡行。
第四條 持有公務卡的工作人員（以下統稱持卡人）應當妥善保管公務卡，規范使用公務卡辦理公務支出的支付結算業務，并及時向財務處申請辦理報銷手續。
第二章 公務卡日常管理
第五條 公務卡由財務處統一組織學院工作人員向發卡行申辦。申辦人員按照發卡行要求，填寫公務卡申請表，提供身份證復印件等證明材料，由財務處聯系發卡行集中辦理。對于參與科研項目1年以上，并負責科研經費支出報銷業務的項目聘用人員，由聘用人員與項目負責人共同申請，經學院科研管理部門和財務處批準后，可以辦理公務卡。
第六條 公務卡實行“一人一卡”實名制管理，卡片和密碼均由個人負責保管。公務卡遺失或損毀后的補辦等事項由個人自行到發卡行申請辦理。
第七條 學院出現人員新增、調動或者退休時，人事處應及時通知財務處；財務處組織辦理公務卡的申領或停止使用等手續，并通知發卡行及時更新公務卡賬戶信息。持卡人涉及公務卡相關信息變動時，應及時通知發卡行維護信息。
第八條 公務卡主要用于公務支出的支付結算。公務支出發生后，由持卡人及時向財務處申請辦理報銷手續。公務卡也可用于個人支付結算業務，但不得辦理財務報銷手續，學院不承擔私人消費行為引致的一切責任。
第九條 公務卡的信用額度由學院根據銀行卡管理規定和業務需要，與發卡行協商設定。原則上每張公務卡的信用額度不超過5萬元、不少于2萬元。持卡人在規定的信用額度和免息還款期內先支付，后還款。
第十條 發卡行按月向持卡人提供公務卡對賬單，并按照與持卡人約定的方式，及時向持卡人提供公務卡賬戶資金變動情況和還款提示等重要信息。持卡人對公務消費交易有疑義的，可按發卡行相關規定提出交易查詢。
第三章 公務卡結算范圍
第十一條 持卡人要嚴格執行《河北省省級預算單位公務卡強制結算目錄》（見附件）。凡目錄規定的公務支出項目，應按規定使用公務卡結算，不再使用現金結算。第十二條 國內發生的公務差旅費、公務接待費、公務用車購置及運行費、會議費、培訓費等經費支出，除按規定實行財政直接支付或銀行轉賬外，應當使用公務卡結算，不允許使用現金方式結算。
第十三條 學院承擔科研項目所發生的會議費、差旅費、小額材料費和測試化驗加工費等，應按規定實行公務卡結算。
第十四條 下列情況可暫不使用公務卡結算：
（一）不具備刷卡條件的場所發生的單筆消費在500元（不含）以下的零星支出。
（二）過橋過路費、出租車費、郵寄費等強制結算目錄中目前只能使用現金結算的500元（不含）以下支出。
第四章 公務卡支付管理
第十五條 使用公務卡結算的公務支出，應在公務卡信用額度內，先通過公務卡結算，并須取得發票等財務報銷憑證和公務卡消費憑證。對于公務支出有事前審批要求的，持卡人應事先按要求履行相關審批手續。第十六條 特殊情況下公務卡信用額度不能滿足公務支付需要時，持卡人可通過財務處提前向發卡行申請臨時增加信用額度，增加額度和使用期限等事項，按照發卡行有關規定執行。
第十七條 持卡人在執行公務中原則上不允許通過公務卡提取現金。確有特殊需要，應事前經財務處批準，未經批準的提現業務，提現手續費等費用由持卡人承擔。
第十八條 實行公務卡結算方式后，原則上不再向工作人員辦理借款。
第五章 公務卡財務報銷管理
第十九條 持卡人使用公務卡消費結算的各項公務支出，必須在發卡行約定的免息還款日前辦理報銷手續。因個人報銷不及時造成的罰息、滯納金等相關費用，由持卡人承擔。第二十條 持卡人辦理報銷業務時，應按照學院財務管理制度，憑正式發票等報銷憑證和公務卡消費交易憑證（銀聯POS小票或銀行流水賬或含公務卡號的支付頁面截屏等），辦理相關報銷手續。
第二十一條 網上交易的公務支出，由于使用各種優惠造成實際支付金額低于發票金額的，按照實際支付金額予以報銷，優惠部分不予報銷。
第二十二條 因退貨等原因導致已報銷資金退回公務卡的，持卡人應及時將報銷款項退回財務處。
第二十三條 因對方單位不具備刷卡條件未使用公務卡結算的，由對方單位出具相關證明；因其他特殊情況未使用公務卡結算的，報銷人應填寫《報賬特殊情況說明表》，說明原因并對本人承擔的責任簽字承諾，由部門領導、分管院領導審批后予以報銷。
第二十四條 有下列情形所產生的費用由持卡人個人承擔，學院不予報銷：
（一）使用公務卡用于個人消費的部分。
（二）擬報銷費用與提供的報銷憑證、公務卡消費交易憑證不相符的部分。
（三）持卡人未經批準透支提現所產生的手續費、利息等。
（四）因持卡人個人原因未在公務卡免息還款期內及時報銷，所造成的罰息、滯納金等相關費用。
（五）因持卡人保管不慎或遺失等原因，導致公務卡被盜刷所形成的支出和損失。
（六）其他不符合財務管理制度或超出標準的消費。
第六章 公務卡管理職責
第二十五條 財務處在公務卡管理中的職責：（一）選擇學院公務卡發卡行，簽訂公務卡服務協議。
（二）組織學院工作人員統一辦理公務卡，協同人事處做好新增、調動和退休等人員的公務卡管理工作。
（三）審核持卡人提請報銷的公務卡消費信息，及時辦理公務卡報銷還款和資金退回等業務。
（四）做好公務卡財務處理和政策咨詢工作。
（五）配合財政部門做好公務卡監督管理等有關工作。
第二十六條 持卡人在公務卡管理中的職責：
（一）按規定申請辦理公務卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔因個人保管不善等原因引起的公務卡有關費用。
（二）執行公務所需支出，原則上應使用公務卡結算和報銷，并接受財政部門和學院財務處對公務支出的監控管理。
（三）公務消費要保留好消費交易憑條（銀聯POS小票或支付證明材料）和相應票據等原始憑證。
（四）及時歸還公務卡項下欠款。因離職、退休等原因離開學院，應按要求清理公務卡項下債權債務，停止公務卡的使用。
（五）遵守國家關于銀行卡使用管理的法律法規和本辦法有關規定，規范使用公務卡；嚴禁持卡人違規使用公務卡，由此產生的一切后果由持卡人負責。
第七章 附則
第二十七條 持卡人應切實提高對實施公務卡強制結算目錄必要性和重要性的認識，增強公務卡用卡意識，規范公務行為。第二十八條 本辦法由財務處負責解釋，自2020年10月1日起施行。原《公務卡使用細則》（院財〔2015〕1號）、《關于進一步加強財務會計管理的通知》（院財〔2018〕2號）同時廢止。
財務處
2020年9月30日